Quy định pháp luật về khai báo tiền mặt khi xuất cảnh?
Chào công ty FDVN, tôi tên là Hương. Tôi muốn từ Việt Nam đi du lịch ở Châu Âu để nghỉ hè, tôi muốn hỏi là tôi mang theo tiền mặt khoảng 100.000.000 đồng có phải khai báo Hải quan cửa khẩu khi xuất cảnh không và khi khai báo tôi cần chuẩn bị giấy tờ gì?
Cảm ơn Qúy Khách đã gửi câu hỏi đến Công ty Luật FDVN (FDVN). Đối với các yêu cầu tư vấn của Qúy Khách, sau khi nghiên cứu các quy định pháp luật liên quan, FDVN có một số trao đổi như sau:
[1]. Mang theo tiền mặt khi xuất cảnh có phải khai báo cơ quan Hải quan không?
Theo hướng dẫn bởi Mục 1 Công văn 6692/TCHQ-GSQL, ngày 30/12/2011 của Tổng cục Hải quan Bộ Tài chính V/v thực hiện Thông tư số 15/2011/TT-NHNN thì:
a) Cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh qua các cửa khẩu quốc tế của Việt Nam bao gồm các cửa khẩu đường bộ quốc tế, đường hàng không quốc tế, đường biển quốc tế, đường sông quốc tế của Việt Nam) bằng hộ chiếu và các giấy tờ khác có giá trị thay cho hộ chiếu do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam hoặc nước ngoài cấp có mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt thì thực hiện theo quy định tại Thông tư số 15/2011/TT-NHNN ngày 12/08/2011 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt khi xuất nhập cảnh.”“1. Cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt khi xuất nhập cảnh qua các cửa khẩu của Việt Nam:
Dẫn chiếu quy định tại Điều 2 Thông tư số 15/2011/TT-NHNN, ngày 12/8/2011 Quy định việc mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt của cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh như sau:
“1. Cá nhân khi xuất cảnh, nhập cảnh qua các cửa khẩu quốc tế của Việt Nam bằng hộ chiếu mang theo ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt trên mức quy định dưới đây phải khai báo Hải quan cửa khẩu:
- a) 5.000 USD (Năm nghìn Đôla Mỹ) hoặc các loại ngoại tệ khác có giá trị tương đương;
- b) 15.000.000 VNĐ (Mười lăm triệu đồng Việt Nam)…
- Mức ngoại tệ tiền mặt và đồng Việt Nam tiền mặt quy định phải khai báo Hải quan cửa khẩu quy định tại Khoản 1 Điều này không áp dụng đối với những cá nhân mang theo các loại phương tiện thanh toán, giấy tờ có giá bằng ngoại tệ hoặc bằng đồng Việt Nam như séc du lịch, thẻ ngân hàng, sổ tiết kiệm, các loại chứng khoán và các loại giấy tờ có giá khác.”
Theo Thông tin mà Chị cung cấp thì khi xuất cảnh qua các cửa khẩu quốc tế của Việt Nam chị mang theo 100.000.000 đồng (trên mức 15.000.000 đồng) thì chị phải khi báo Hải quan của khẩu.
[2].Các giấy tờ cần chuẩn bị khi khai báo
Căn cứ theo quy định tại Điều 3 Thông tư số 15/2011/TT-NHNN Chị phải chuẩn bị các giấy tờ, tài liệu sau:
– Giấy xác nhận mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt ra nước ngoài (sau đây gọi là Giấy xác nhận) do tổ chức tín dụng được phép cấp phù hợp với quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối; hoặc
– Văn bản chấp thuận cho cá nhân mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt ra nước ngoài do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp.
[3]. Trong trường hợp Chị xuất cảnh nhưng không khai hoặc khai sai số ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt mang theo vượt mức quy định pháp luật nêu trên thì sẽ bị xử phạt theo quy định tại Điều 9 Nghị định 45/2016/NĐ-CP:
- a) Phạt tiền từ 1.000.000 đồng đến 3.000.000 đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 5.000.000 đồng đến dưới 30.000.000 đồng Việt Nam;
- b) Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 15.000.000 đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 30.000.000 đồng đến dưới 70.000.000 đồng Việt Nam;
- c) Phạt tiền từ 15.000.000 đồng đến 25.000.000 đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 70.000.000 đồng đến dưới 100.000.000 đồng Việt Nam;
- d) Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với trường hợp mang vượt mức quy định mà tang vật vi phạm có trị giá tương đương từ 100.000.000 đồng Việt Nam trở lên mà không phải là tội phạm.
Trên đây là ý kiến tư vấn của FDVN liên quan đến yêu cầu tư vấn của Qúy Khách trên cơ sở nghiên cứu các quy định pháp luật. Hy vọng ý kiến tư vấn của FDVN sẽ hữu ích cho Qúy Khách
CVPL: Nguyễn Thị Sương – Công ty Luật FDVN
………………………………………………………………………………………………………………………
Luật sư tại Đà Nẵng:
99 Nguyễn Hữu Thọ, Quân Hải Châu, thành phố Đà Nẵng
Luật sư tại Huế:
336 Phan Chu Trinh, thành phố Huế, Thừa Thiên Huế
Luật sư tại Phú Quốc:
65 Hùng Vương, thị trấn Dương Đông, huyện đảo Phú Quốc.
Website: www.fdvn.vn www.tuvanphapluatdanang.com
Email: fdvnlawfirm@gmail.com luatsulecao@gmail.com
Điện thoại: 0935 643 666 – 0906 499 446
Fanpage: https://www.facebook.com/fdvnlawfirm/
